Vyberte všechny správné odpovědi charakterizující soukromé životní pojištění ve smyslu zákona o daních z příjmů:

• Jedná se o pojištění pro případ dožití, pro případ smrti nebo dožití nebo důchodové pojištění.
• V rámci tohoto pojištění může být sjednána výplata dřívějšího plnění v případě vzniku nároku na starobní důchod nebo invalidní důchod pro invaliditu třetího stupně nebo v případě, stane-li se pojištěný invalidním ve třetím stupni podle zákona o důchodovém pojištění, nebo v případě smrti.
• Je vždy daňově uznatelné (pojistné zaplacené za toto pojištění je možné odečíst od základu daně), aniž by bylo potřeba splnit další podmínky.
• Jedná se jen o pojistné smlouvy životního pojištění, kdy pojistník je zároveň pojištěným.

Které z uvedených pojištění nemůže být soukromým životním pojištěním ve smyslu zákona o daních z příjmů a neumožňuje pojistné placené na tento typ pojištění odečíst od základu daně:

• Investiční životní pojištění.
• Rizikové životní pojištění.
• Kapitálové životní pojištění.
• Důchodové životní pojištění.

Je-li splněna podmínka pojistného zájmu pojistníka, kdo může být pojištěn pojistnou smlouvou životního pojištění?

• Jen pojistník, který je zároveň pojištěným.
• Jen jeden pojištěný. Více osob nelze pojistit.
• Více osob, které však musí být v příbuzenském vztahu nebo žít ve společné domácnosti.
• Více osob, které nemusí být ve vzájemném příbuzenském vztahu.

Pákový efekt je založen na:

• Využití cizího kapitálu.
• Cenové arbitráži.
• Zajištění (zahedgování) otevírané pozice.
• Dlouhodobém trvání kontraktu.

Pákový efekt se využívá u:

• Futures kontraktů.
• Měnových forwardů.
• Swapů.
• Úrokových forwardů.

V případě, že hodnota cenných papírů, které klient obchoduje na páku, nestačí k pokrytí jeho ztrát, následuje:

• Výzva obchodníka, aby investor dorovnal zajištění podle požadavku obchodníka (margin call).
• Automatický pokyn, který využívají obchodníci pro snížení ztrát (stop-loss pokyn).
• Automatický pokyn, který musí být uspokojen buď okamžitě a zcela, nebo vůbec (fill-or-kill).
• Vypořádací výzva (redemption call).

Možným vypořádáním futures kontraktů, pokud je klient drží až do splatnosti a neuzavře pozici dříve, je:

• Fyzické vypořádání.
• Finanční vypořádání.
• Dlouhodobé a opakující se vypořádání.
• Vypořádání ve jmenovité hodnotě kontraktu.

Princip zajištění (hedgingu) vychází z:

• Rozložení rizika na více subjektů.
• Přenesení rizika na jiný subjekt.
• Využívání cenových rozdílů podkladového aktiva v čase (mezi spotovým a termínovým trhem).
• Využívání cenových rozdílů podkladového aktiva v místě.

Pro zajištění (zahedgování) úrokového rizika může klient využít:

• FRA kontrakt.
• Úvěrový futures.
• Reeskont úvěru.
• Devizový swap.

Vnitřní hodnota opce:

• Může být kladná.
• Může být záporná.
• Může být nulová.
• Musí být vždy kladná.

Pojišťovací zprostředkovatel nebo pracovník pojistitele přímo se podílející na distribuci pojištění poskytne zákazníkovi před sjednáním rizikového životního pojištění nebo před jeho podstatnou změnou doporučení (vyberte všechny správné odpovědi):

• Na základě informací, které se týkají požadavků zákazníka, jeho cílů a potřeb.
• Obsahující takové informace, na základě kterých je zákazník schopen rozhodnout, zda pojištění sjedná, nebo jej změní.
• Na základě informací od zákazníka týkajících se jeho vzdělání.
• Zda nabízené pojištění odpovídá potřebám zákazníka, zda pro něj je, či není vhodné.

Před sjednáním pojištění nebo jeho podstatnou se zákazníkovi poskytuje rada:

• U jakéhokoliv životního pojištění.
• U rezervotvorného pojištění.
• Jen u rizikového pojištění.
• U jiného než rezervotvorného pojištění, pokud distributor informuje zákazníka, že i u takového pojištění poskytuje radu.

Pojišťovací zprostředkovatel nebo pracovník pojistitele přímo se podílející na distribuci pojištění poskytuje při sjednání nebo podstatné změně rezervotvorného pojištění zákazníkovi radu na základě (vyberte všechny správné odpovědi):

• Analýzy požadavků zákazníka, jeho cílů, potřeb a rizik, kterým může být během pojištění vystaven.
• Metodiky ČNB zveřejňované na webových stránkách ČNB.
• Analýzy zákazníkovy finanční situace, jeho vědomostí týkajících se investic, tolerance vůči riziku, které je spojené s investicemi a se schopností nést případné ztráty. Součástí je i analýza zákazníkem uzavřených smluv produktů finančního trhu.
• Výběru vhodného pojistného produktu z těch, které může distribuovat.

Z jednání, které vedlo ke sjednání nebo podstatné změně pojištění pojišťovací zprostředkovatel nebo pracovník pojistitele, přímo se podílející na distribuci pojištění, vyhotoví záznam z jednání, který obsahuje zejména:

• Požadavky, cíle a potřeby zákazníka související s daným pojištěním a dále důvody, na kterých zakládá své doporučení.
• Informace o pojištění, zejména o charakteristice a územním rozsahu, výčtu pojistných událostí a pojistných nebezpečí, o výlukách, výši, způsobu a době placení pojistného, způsobech zániku pojištění, o možnosti odstoupení od pojistné smlouvy, postupu při uplatnění práva na pojistné plnění.
• Vysvětlení dopadů sjednání nebo podstatné změny pojištění na zákazníka, včetně souvisejících rizik.
• Je-li poskytována rada, obsahuje záznam z jednání i analýzu finanční situace zákazníka, jeho investiční profil, rizikovou toleranci, právních vztahů zákazníka týkajících se dalších produktů finančního trhu.

Povinnosti týkající se opatření proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu se vztahují:

• Na odvětví životního pojištění.
• Na odvětví životního i neživotního pojištění.
• Nevztahují na žádné činnosti pojišťovny.
• Jen na investiční životní pojištění.

Na jaké pojistné smlouvy se vztahují povinnosti týkající se automatické výměny informací s cílem zabránit daňovým únikům prováděné pomocí sledování mezinárodních finančních transakcí v případě, že pojistník je daňovým rezidentem jiného státu než ČR?

• Na pojistné smlouvy životního pojištění, u kterých je tvořena kapitálová rezerva.
• Na pojistné smlouvy odvětví životního i neživotního pojištění.
• Povinnost automatické výměny informací s cílem zabránit daňovým únikům se nevztahuje na žádné činnosti pojišťovny.
• Jen na pojistné smlouvy investičního životního pojištění.

Je pojistitel nějak omezen při výpovědi životního pojištění?

• Ne, pojistitel nemá žádné omezení a může životní pojištění vypovědět ze stejných důvodů jako pojistník.
• Ano, pojistitel může životní pojištění vypovědět jen v prvních dvou letech trvání pojištění.
• Ano, pojistitel nemůže životní pojištění vypovědět.
• Ano, pojistitel může účinně vypovědět životní pojištění jen do dvou měsíců ode dne uzavření pojistné smlouvy.

Právo na výplatu odkupného vzniká:

• Pojištěnému.
• Pojistníkovi, ale jen tehdy, získal-li v době do šesti měsíců od uzavření pojistné smlouvy souhlas pojištěného k vyplacení případného budoucího odkupného.
• Pojistníkovi. K výplatě odkupného je však třeba souhlas pojištěného, jde-li o osobu odlišnou od pojistníka.
• Poškozenému.

Je pojišťovací zprostředkovatel oprávněn přijímat pojistné a zprostředkovávat výplatu pojistného plnění u životního pojištění?

• Ano, pojišťovací zprostředkovatel je oprávněn přijímat pojistné nebo zprostředkovávat výplatu pojistného plnění z pojistných smluv životního pojištění.
• Pojišťovací zprostředkovatel není oprávněn přijímat pojistné nebo zprostředkovávat výplatu pojistného plnění z pojistných smluv pouze u investičního životního pojištění.
• Ano, pojišťovací zprostředkovatel je oprávněn přijímat pojistné nebo zprostředkovávat výplatu pojistného plnění z pojistných smluv, s výjimkou rezervotvorného pojištění.
• Pojišťovací zprostředkovatel není oprávněn přijímat pojistné nebo zprostředkovávat výplatu pojistného plnění z pojistných smluv u jakéhokoliv typu pojištění.

Při zániku životního pojištění v prvních 5 letech jeho trvání, ke kterému dojde jinak než v důsledku pojistné události, je nárok na vyplacenou odměnu ze strany pojistitele pojišťovacímu zprostředkovateli:

• Krácen, s výjimkou pojištění s jednorázovým pojistným. Pojišťovací zprostředkovatel má nárok pouze na poměrnou část odměny ve vazbě na délku trvání pojištění za dobu prvních 5 let.
• Zachován.
• Anulován, pojišťovací zprostředkovatel je povinen pojistiteli vrátit celou vyplacenou provizi.
• Krácen, s výjimkou pojištění s jednorázovým pojistným nebo odměny v rovnoměrné výši rozložené po dobu trvání pojištění. Výši nároku na poměrnou část odměny souvisí s délkou trvání pojištění za dobu prvních 5 let.